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Lutte contre le blanchiment d'argent : obligation des experts comptables et des commissaires aux comptes.
L'article 19 de la loi 05-01 relative à la prévention et à la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme soumet à l'obligation de déclaration de soupçon à la Cellule de traitement du renseignement financier, toute personne physique ou morale qui, dans le cadre de sa profession, conseille et/ou réalise des opérations entraînant des dépôts, des échanges, des placements, conversions ou tout autre mouvement de capitaux, notamment les professions libérales réglementées, et plus particulièrement les avocats, les notaires, les commissaires-priseurs, les experts-comptables, les commissaires aux comptes, les courtiers, les commissionnaires en douanes, les agents de change, les intermédiaires en opérations de bourse, les agents immobiliers, les entreprises d'affacturage ainsi que les marchands de pierres et métaux précieux, d’objets d'antiquité et d’œuvres d'art.
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